第三部分  2018年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

海安市城南实验小学2018年度收入、支出总计2698.65万元，与上年相比收、支总计各增加647.01万元，增长31.54%。主要原因是2018年下半年调进教师和新分配教师共70人，新招生1442人。其中：

（一）收入总计2698.65万元。包括：

1．财政拨款收入2673.73万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加654.94万元，增长32.44%。主要原因是2018年下半年调进教师和新分配教师共70人，新招生1442人。

2．上级补助收入 0 万元，为单位收到上级拨入的非财政补助资金。与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无上级补助收入。

3．事业收入4.93万元，为学校开展体育活动（足球、篮球）等业务活动及其辅助活动取得的收入。与上年相比减少27.92万元，减少84.99%。主要原因是体育局对学校活动补助有所减少。

4．经营收入0万元，为单位开展业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年相比增加0万元，增长0%，主要原因是本年无经营收入。

5．附属单位上缴收入0万元，为单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与上年相比增加0万元，增长0%，主要原因是本年无附属单位上缴收入。

6．其他收入 0 万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入。与上年相比增加0万元，增长0%，主要原因是本年无其他收入。

7．用事业基金弥补收支差额19.99万元，为事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额，主要为单位使用以前年度积累的事业基金弥补当年收支缺口的资金。

8．年初结转和结余0万元，主要为单位上年结转本年使用的资金。

（二）支出总计 2698.65 万元。包括：

1．教育支出（类）支出2019.49万元，主要用于人员支出和日常公用支出，与上年相比增加346.48万元，增长20.71%，主要原因是下半年调进教师和新分配教师共70人，增加人员经费；新招生1442人，相应增加公用经费支出。

2.社会保障和就业支出（类）支出266.99万元，主要用于职工事业单位基本养老保险缴费支出。与上年相比增加94.35万元，增长54.65%，主要原因是下半年调进教师和新分配教师共70人，增加事业单位基本养老保险缴费支出。

3.住房保障支出（类）支出412.17万元，主要用于职工住房公积金支出和提租补贴支出。与上年相比增加224.8万元，增长119.98%，主要原因是提租补贴比例提高；下半年又调进教师和新分配教师共70人，增加住房公积金支出和提租补贴支出。     

4．结余分配  0万元，为单位当年结余的分配情况，主要是对非财政补助结余按规定转入事业基金等。与上年相比增加0万元，增长0%，主要原因是无结余分配。

5．年末结转和结余  0  万元，为单位结转下年的项目支出结转和结余和经营结余。

二、收入决算情况说明

海安市城南实验小学本年收入合计 2678.66万元，其中：财政拨款收入2673.73万元，占99.82%；上级补助收入0 万元，占 0%；事业收入 4.93万元，占0.18%；经营收入0万元，占0 %；附属单位上缴收入0万元，占0 %；其他收入0万元，占0  %。

三、支出决算情况说明

海安市城南实验小学本年支出合计2698.65万元，其中：基本支出 2694.59  万元，占99.85 %；项目支出4.06万元，占0.15 %；经营支出 0 万元，占0 %；对附属单位补助支出0万元，占0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

海安市城南实验小学2018年度财政拨款收、支总决算   2673.73万元，与上年相比，财政拨款收、支总计各增加654.94万元，增长32.44%。主要原因是下半年调进教师和新分配教师共70人，增加人员经费；新招生1442人，相应增加公用经费支出。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。海安市城南实验小学2018年财政拨款支出2673.73万元，占本年支出合计的 99.08  %。与上年相比，财政拨款支出增加654.94  万元，增长32.44  %。主要原因是下半年调进教师和新分配教师共70人，增加人员经费；新招生1442人，相应增加公用经费支出。

海安市城南实验小学2018年度财政拨款支出年初预算为 2168.17万元，支出决算为2673.73万元，完成年初预算的 123.32 %。决算数大于年初预算的主要原因是下半年调进教师和新分配教师共70人，增加人员经费；新招生1442人，相应增加公用经费支出。其中：

（一）教育支出（类）

1．教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为 0万元，支出决算为4.06万元，完成年初预算的 %。决算数大于预算数的主要原因是上级教育拔款增加。

2.普通教育（款）小学教育（项）年初预算为1777.39万元，支出决算为1989.91 万元，完成年初预算的111.95 %。决算数大于预算数的主要原因是下半年调进教师和新分配教师共70人，增加人员经费；新招生1442人，相应增加公用经费支出。

3.普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 0.6 万元，完成年初预算的  %。决算数大于预算数的主要原因是教育拔款增加。

（二） 社会保障和就业支出（类）

行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 140.84万元，支出决算为266.99万元，完成年初预算的189.57%。决算数大于预算数的主要原因是2018年下半年调进教师和新分配教师共70人，增加人员基本养老保险经费支出。

（三）住房保障支出（类）

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为 223.96万元，支出决算为 223.96万元，完成年初预算的100%。         

2.住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为 25.98万元，支出决算为 188.21万元，完成年初预算的724.44%。决算数大于预算数的主要原因是提租补贴比例提高至15%，提高了10%；下半年又调进教师和新分配教师共70人，增加了提租补贴支出。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

海安市城南实验小学2018年度财政拨款基本支出  2669.67万元，其中：

（一）人员经费  2265.7万元。主要包括：基本工资636.43万元、津贴补贴364.38万元、社会保障缴费140.92万元、绩效工资418.86万元、机关事业单位基本养老保险缴费266.99万元、其他工资福利支出3.68万元、医疗费0.5万元、助学金21.43万元、住房公积金223.96万元、提租补贴188.21万元、其他对个人和家庭的补助支出0.34万元等。

（二）公用经费 403.97万元。主要包括：办公费170.23万元、印刷费1.98万元、水费7.97万元、电费49.03万元、邮电费1.06万元、物业管理费45.72万元、差旅费1.49万元、因公出国（境）费用2.52万元、维修（护）费26.39万元、租赁费0.11万元、培训费13.71万元、公务接待费2.78万元、专用材料费7.19万元、专用燃料费1万元、劳务费28.35万元、工会经费27.83万元、其他交通费用6.91万元、其他商品和服务支出9.70万元等。

七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。海安市城南实验小学2018年一般公共预算财政拨款支出2673.73  万元，与上年相比增加659.94万元，增长32.77%。主要原因是下半年调进教师和新分配教师共70人，增加人员经费；新招生1442人，相应增加公用经费支出。海安市城南实验小学2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2168.17万元，支出决算为2673.73万元，完成年初预算的 123.32 %。决算数大于年初预算的主要原因是下半年调进教师和新分配教师共70人，增加人员经费；新招生1442人，相应增加公用经费支出。

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

海安市城南实验小学2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2669.67万元，其中：

（一）人员经费2265.7万元。主要包括：基本工资636.43万元、津贴补贴364.38万元、社会保障缴费140.92万元、绩效工资418.86万元、机关事业单位基本养老保险缴费266.99万元、其他工资福利支出3.68万元、医疗费0.5万元、助学金21.43万元、住房公积金223.96万元、提租补贴188.21万元、其他对个人和家庭的补助支出0.34万元等。

（二）公用经费 403.97万元。主要包括：办公费170.23万元、印刷费1.98万元、水费7.97万元、电费49.03万元、邮电费1.06万元、物业管理费45.72万元、差旅费1.49万元、因公出国（境）费用2.52万元、维修（护）费26.39万元、租赁费0.11万元、培训费13.71万元、公务接待费2.78万元、专用材料费7.19万元、专用燃料费1万元、劳务费28.35万元、工会经费27.83万元、其他交通费用6.91万元、其他商品和服务支出9.70万元等。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

海安市城南实验小学2018 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出2.52  万元，占“三公”经费的 47.55  %；公务用车购置及运行费支出  0 万元，占“三公”经费的  0  %；公务接待费支出    2.78万元，占“三公”经费的52.45  %。具体情况如下：

1．因公出国（境）费决算支出2.52  万元，完成预算的 25.2 %，比上年决算减少2.19万元，主要原因为因公出境费用有所减少；决算数小于预算数的主要原因因公出境须由省厅组织安排，计划减少。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组 1  个，累计 2  人次。开支内容主要为许习白等老师参加南通乡村骨干教师出国费用2.52万元。

2．公务用车购置及运行费支出0  万元。其中：

（1）公务用车购置决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加（减少）0万元，主要原因为2018年未购置公务用车；决算数小于（大于）预算数的主要原因为2018年未购置公务用车。本年度使用一般公共预算拨款购置公务用车   0辆。

（2）公务用车运行维护费决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元，主要原因为本单位无公务用车，无运行维护费。决算数小于（大于）预算数的主要原因为无公务用车，无运行维护费。2018年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

3．公务接待费 2.78  万元，完成预算的92.67%，比上年决算减少0.01万元，主要原因为尽量压缩公务接待费用；决算数小于预算数的主要原因认真执行八项规定，控制招待费用。其中：国内公务接待支出2.78万元，接待17批次，438人次，主要为接待省友好学校交流、省市教研活动发生的招待费用等；国（境）外公务接待支出0万元，接待0批次，0人次。

海安市城南实验小学2018 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出0 万元，完成预算的  0 %，比上年决算增加0万元，主要原因是学校未召开会议；决算数小于预算数的主要原因是学校未召开会议。2018年度全年召开会议0个，召开会议0人次。

海安市城南实验小学2018 年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出 13.71万元，完成预算的 91.41 %，比上年决算增加0.46万元，主要原因为教师人数增加，培训费用有所增加；决算数小于预算数的主要原因压缩了部分培训，培训经费略有下降。2018年度全年组织培训  133个，组织培训150人次。主要为学校教职工参加各级各类教学研讨活动等培训学习。

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

海安市城南实验小学2018年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0 万元，本年收入决算 0 万元，本年支出决算0万元，年末结转和结余0万元。

十一、机关运行经费支出决算情况说明

2018年本部门机关运行经费支出0万元，比2017年增加0万元，增长0 %。主要原因是学校非机关，无机关运行经费。

十二、政府采购支出决算情况说明

2018年度政府采购支出总额 40.66万元，其中：政府采购货物支出40.66  万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额40.66万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是单位一般公务用车；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套）,单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十四、预算绩效评价工作开展情况

本部门2018年度共0  个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计0  万元。

         第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

七、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。