第三部分  2017年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

海安市城南实验小学2017年度收入、支出总计  2051.64  万元，与上年相比收、支总计各增加794.1万元，增长63.15%。主要原因是2017年下半年调进教师47人，新招生972人。其中：

（一）收入总计2051.64万元。包括：

1．财政拨款收入 2018.79万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加776.01万元，增长62.44%。主要原因是2017年下半年调进教师47人，新招生972人。

2．上级补助收入 0 万元，为单位收到上级拨入的非财政补助资金。与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无上级补助收入。

3．事业收入32.85万元，为学校开展体育活动（足球、篮球）等业务活动及其辅助活动取得的收入。与上年相比增加23.73万元，增长260.20%。主要原因是学校足球、篮球活动不断增加，体育局对学校活动补助也在相应增加。

4．经营收入0万元，为单位开展业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年相比增加0万元，增长0%，主要原因是本年无经营收入。

5．附属单位上缴收入0万元，为单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与上年相比增加0万元，增长0%，主要原因是本年无附属单位上缴收入。

6．其他收入 0 万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入。与上年相比增加0万元，增长0%，主要原因是本年无其他收入。

7．用事业基金弥补收支差额0万元，为事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额，主要为单位使用以前年度积累的事业基金弥补当年收支缺口的资金。

8．年初结转和结余0万元，主要为单位上年结转本年使用的资金。

（二）支出总计  2051.64  万元。包括：

1．教育支出（类）支出1673.01万元，主要用于人员支出和日常公用支出，与上年相比增加424.59万元，增长34%，主要原因是下半年调进教师47人，增加人员经费；新招生972人，相应增加公用经费支出。

2．文化体育与传媒支出（类）支出1.3万元，主要用于日常公用支出。与上年相比增加1.3万元，主要原因是增加足球、篮球学生训练支出。

3.社会保障和就业支出（类）支出172.64万元，主要用于职工事业单位基本养老保险缴费支出。与上年相比增加172.64万元，主要原因是2017年年初预算机关事业单位基本养老保险支出、住房公积金和提租补贴未单列，决算时根据要求进行了调整，将上述三项单独设立，与年初预算（或上年）无法同口径比较。

4.住房保障支出（类）支出187.37万元，主要用于职工住房公积金支出和提租补贴支出。与上年相比增加187.37万元，主要原因是2017年年初预算机关事业单位基本养老保险支出、住房公积金和提租补贴未单列，决算时根据要求进行了调整，将上述三项单独设立，与年初预算（或上年）无法同口径比较。

5．其他支出（类）支出5万元，主要用于日常公用支出。与上年相比增加5万元，主要原因是增加足球、篮球学生训练支出。

6．结余分配  12.32  万元，为单位当年结余的分配情况，主要是城南实验小学对非财政补助结余按规定转入事业基金等。与上年相比增加3.2万元，增长35.09%。主要原因是收取的非财政补助资金未尽使用。

7．年末结转和结余  0  万元，为单位结转与下年的项目支出结转和结余和经营结余。

二、收入决算情况说明

海安市城南实验小学本年收入合计 2051.64 万元，其中：财政拨款收入2018.79万元，占98.40%；上级补助收入0 万元，占 0%；事业收入 32.85万元，占 1.6%；经营收入0万元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占 0 %；其他收入0 万元，占 0  %。

三、支出决算情况说明

海安市城南实验小学本年支出合计 2051.64 万元，其中：基本支出 2039.32  万元，占 99.4  %；项目支出    万元，占 0 %；经营支出 0 万元，占0 %；对附属单位补助支出0万元，占 0 %；年末结余分配12.32万元，占比0.6%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

海安市城南实验小学2017年度财政拨款收、支总决算   2018.79万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加776.01万元，增长62.44%。主要原因是主要原因是主要原因是是下半年调进教师47人，增加人员经费；新招生972人，相应增加公用经费支出。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。海安市城南实验小学2017年财政拨款支出 2018.79  万元，占本年支出合计的 98.99  %。与上年相比，财政拨款支出增加770.37  万元，增长61.71  %。主要原因是下半年调进教师47人，增加人员经费；新招生972人，相应增加公用经费支出。

海安市城南实验小学2017年度财政拨款支出年初预算为 1577.71   万元，支出决算为2018.79万元，完成年初预算的 127.96 %。决算数大于年初预算的主要原因是下半年调进教师47人，增加人员经费；新招生972人，相应增加公用经费支出。

其中：

（一）教育支出（类）

1．（1）教育管理事务（款）行政运行（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 1 万元。决算数大于预算数的主要原因是教育拔款增加。

（2）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 1 万元。决算数大于预算数的主要原因教育拔款增加。

（3）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 0.06 万元。决算数大于预算数的主要原因教育拔款增加。

（4）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为 1577.71 万元，支出决算为 1665.1 万元，完成年初预算的 105.54 %。决算数大于预算数的主要原因是下半年调进教师47人，增加人员经费；新招生972人，相应增加公用经费支出。

（5）普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 2.74 万元。决算数大于预算数的主要原因是增加对于学生公用经费支出。

（6）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为 3.1 万元。决算数大于预算数的主要原因是增加对于学生公用经费支出。

2．文化体育与传媒支出（类）

其他文化体育与传媒支出（款）文化体育与传媒支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 1.3 万元。决算数大于预算数的主要原因是增加足球、篮球学生训练支出。

3.社会保障和就业支出（类）

行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为172.64万元。决算数大于预算数的主要原因是2017年年初预算机关事业单位基本养老保险支出、住房公积金和提租补贴未单列，决算时根据要求进行了调整，将上述三项单独设立，与年初预算（或上年）无法同口径比较。

4.住房保障支出（类）

（1）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 164.72 万元。决算数大于（小于）预算数的主要原因是2017年年初预算机关事业单位基本养老保险支出、住房公积金和提租补贴未单列，决算时根据要求进行了调整，将上述三项单独设立，与年初预算（或上年）无法同口径比较。

（2）住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 22.65 万元决算数大于预算数的主要原因是2017年年初预算机关事业单位基本养老保险支出、住房公积金和提租补贴未单列，决算时根据要求进行了调整，将上述三项单独设立，与年初预算（或上年）无法同口径比较。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

海安市城南实验小学2017年度财政拨款基本支出  2018.79 万元，其中：

（一）人员经费  1766.09 万元。主要包括：基本工资455.87万元、津贴补贴218.82万元、社会保障缴费110.63万元、绩效工资595.91万元、机关事业单位基本养老保险缴费172.64万元、其他工资福利支出8.72万元、医疗费0.01万元、助学金16.05万元、住房公积金164.72万元、提租补贴22.65万元、其他对个人和家庭的补助支出0.05万元等。

（二）公用经费 252.7 万元。主要包括：办公费90.48万元、印刷费3.69万元、水费5.15万元、电费12.9万元、邮电费0.9万元、物业管理费6.14万元、差旅费5.76万元、因公出国（境）费用4.71万元、维修（护）费15.63万元、租赁费4.69万元、培训费13.25万元、公务接待费2.79万元、专用材料费3.14万元、劳务费28.99万元、工会经费19.71万元、其他商品和服务支出14.77万元等。

七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。海安市城南实验小学2017年一般公共预算财政拨款支出 2013.79  万元，与上年相比增加765.37万元，增长61.31%。主要原因是下半年调进教师47人，增加人员经费；新招生972人，相应增加公用经费支出。海安市城南实验小学2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为  1577.71  万元，支出决算为2013.79万元，完成年初预算的 127.64 %。决算数大于年初预算的主要原因是下半年调进教师47人，增加人员经费；新招生972人，相应增加公用经费支出。

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

海安市城南实验小学2017年度一般公共预算财政拨款基本支出2013.79 万元，其中：

（一）人员经费 1766.09 万元。主要包括：基本工资455.87万元、津贴补贴218.82万元、社会保障缴费110.63万元、绩效工资595.91万元、机关事业单位基本养老保险缴费172.64万元、其他工资福利支出8.72万元、医疗费0.01万元、助学金16.05万元、住房公积金164.72万元、提租补贴22.65万元、其他对个人和家庭的补助支出0.05万元等。

（二）公用经费 247.7 万元。主要包括：办公费85.48万元、印刷费3.69万元、水费5.15万元、电费12.9万元、邮电费0.9万元、物业管理费6.14万元、差旅费5.76万元、因公出国（境）费用4.71万元、维修（护）费15.63万元、租赁费4.69万元、培训费13.25万元、公务接待费2.79万元、专用材料费3.14万元、劳务费28.99万元、工会经费19.71万元、其他商品和服务支出14.77万元等。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

海安市城南实验小学2017 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出 4.71  万元，占“三公”经费的 62.8  %；公务用车购置及运行费支出  0 万元，占“三公”经费的  0  %；公务接待费支出    万元，占“三公”经费的 0  %。具体情况如下：

1．因公出国（境）费决算支出 4.71  万元，完成预算的 47.1 %，比上年决算减少0.51万元，主要原因为因公出境费用略有减少；决算数小于预算数的主要原因因公出境须由省厅组织安排，计划有所减少。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组 2  个，累计 2  人次。开支内容主要为秦美娟参加英国进修学习费用2.25万元及刘鸷老师参加南通乡村骨干教师出国费用2.46万元。

2．公务用车购置及运行费支出 0  万元。其中：

（1）公务用车购置决算支出  0 万元，完成预算的  0  %。本年度使用一般公共预算拨款购置公务用车 0  辆。

（2）公务用车运行维护费决算支出  0 万元。2017年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量0  辆。

3．公务接待费 2.79  万元。其中：

（1）外事接待支出 0 万元。

（2）国内公务接待支出 2.79 万元，完成预算的91.48%，比上年决算增加0.77万元，主要原因为省市教研活动增加、接待外省学校友好交流活动增加；决算数小于预算数的主要原因认真执行八项规定，控制招待费用。国内公务接待主要为接待国外及省友好学校交流、省市教研活动等，2017 年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待21批次， 632人次。主要为接待国外及省友好学校交流、省市教研活动等

海安市城南实验小学2017 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出 0 万元，完成预算的  0 %。

海安市城南实验小学2017 年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出 13.25 万元，完成预算的 265 %，比上年决算减少12.53万元，主要原因为上年度培训费用包含了研究生奖励学习费用；决算数大于预算数的主要原因下半年调进教师47人，相应增加培训经费。2017年度全年组织培训  110 个，组织培训 132人次。主要为各级各类教学研讨活动等培训学习。

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

海安市城南实验小学2017年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万元，本年收入决算 5 万元，本年支出决算 5 万元，年末结转和结余 0 万元。具体支出情况如下：

1．其他支出（类）

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）支出决算5万元，主要用于足球、篮球学生训练支出。

十一、机关运行经费支出决算情况说明

2017年本部门机关运行经费支出  0 万元。

十二、政府采购支出决算情况说明

2017年度政府采购支出总额 34.52  万元，其中：政府采购货物支出 34.52  万元。授予中小企业合同金额34.52万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、其他重要事项说明

（一）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50万元（含）以上的通用设备0台（套）。

（二）预算绩效评价工作开展情况

本部门2017年度共 0  个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计 0  万元。

（三）国有资本预算收支决算情况

本部门2017年度国有资本经营预算收入决算 0  万元。

         第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

七、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。